《上海市促進(jìn)科技成果轉移轉化行動(dòng)方案（2021-2023年）》，自2021年7月1日起正式實(shí)施。該方案提到，“到2023年，本市科技成果轉化活躍度、技術(shù)轉移能力明顯提升，統一開(kāi)放、功能完善、體制健全、平等高效的技術(shù)市場(chǎng)體系基本建成。技術(shù)市場(chǎng)合同成交金額超過(guò)3000億元，科研機構技術(shù)合同成交金額超過(guò)300億元，發(fā)展100家以上多模式、專(zhuān)業(yè)化的技術(shù)轉移示范機構，培育3-5個(gè)科技成果轉化示范區、創(chuàng )新創(chuàng )業(yè)集聚區，匯聚3000名以上專(zhuān)業(yè)技術(shù)轉移人才?！?/span>

“與三年前的行動(dòng)方案相比，新方案以科技體制機制改革瓶頸和成果轉化薄弱環(huán)節的發(fā)現為抓手，以補齊短板、體質(zhì)增效為主要措施，著(zhù)力發(fā)揮科技成果轉化市場(chǎng)配置資源的決定作用，強調發(fā)揮上?？萍假Y源、國家‘一帶一路’倡議及長(cháng)三角的聯(lián)動(dòng)協(xié)同?！鄙虾＝煌ù髮W(xué)先進(jìn)產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究院技術(shù)轉移辦公室主任劉群彥對記者表示。

解綁成果轉化“細繩子”

科技成果轉化是一個(gè)非常復雜的系統工程，涉及多個(gè)方面，多重因素相互扭結相互制約，造成政策落地局部有障礙。雖然上海在“十三五”時(shí)期先后發(fā)布《上海市促進(jìn)科技成果轉化條例》“科改25條”等法規和政策文件，致力于推動(dòng)該市科技成果轉化制度體系逐步完善、科研人員轉化積極性不斷增強、轉化效益逐年提升，但還有一些“細繩子”束縛著(zhù)科研人員的手腳。

上海市科委副主任陸敏表示，總體而言，上海市科技成果轉化在政策制度設計上日漸完善成型，但從一線(xiàn)人員實(shí)際操作層面，仍存在一些突出問(wèn)題。主要體現在：部分法規文件與改革發(fā)展要求不相適應，不利于成果轉化，導致不敢為；成果管理和轉化服務(wù)能力比較弱，導致無(wú)力為；技術(shù)市場(chǎng)生態(tài)還不健全，導致不便為等。

劉群彥坦言，“比如，高?？蒲腥藛T利用科技成果創(chuàng )業(yè)過(guò)程中，其掌握的專(zhuān)有技術(shù)、專(zhuān)利申請等同樣是可以轉化的科技成果，但國家稅收政策與科技成果轉化政策相脫節，這些科技成果無(wú)法依據《財政部稅務(wù)總局科技部關(guān)于科技人員取得職務(wù)科技成果轉化現金獎勵有關(guān)個(gè)人所得稅政策的通知》辦理減稅政策，也不能依據《財政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于完善股權激勵和技術(shù)入股有關(guān)所得稅政策的通知》辦理遞延納稅政策。再如，由于教育部部屬高校直接利用科技成果開(kāi)展作價(jià)投資存在一定問(wèn)題，通常采用其全資資產(chǎn)公司代表學(xué)校作價(jià)投資的方式，但資產(chǎn)公司只能依據《企業(yè)國有資產(chǎn)管理法》進(jìn)行投后管理，導致其直接向科研人員進(jìn)行股份獎勵存在問(wèn)題?！?/p>

而此次的改革，讓不少擁有同樣困惑的一線(xiàn)科研人員看到了希望。劉群彥表示，此次《行動(dòng)方案》強調科技成果的資源稟賦，在啟動(dòng)轉化流程之后，納入無(wú)形資產(chǎn)的管理范疇；對沒(méi)有造成危害及有爭議的轉化行為，允許對部分轉化環(huán)節進(jìn)行追溯性的重新辦理。同時(shí)，《行動(dòng)方案》探索將技術(shù)轉移人才納入上海市“優(yōu)秀技術(shù)帶頭人”等各級各類(lèi)人才計劃選拔范疇，會(huì )對技術(shù)轉移服務(wù)人才的集聚和行業(yè)能級的提升起到較大的促進(jìn)作用。

支持專(zhuān)項改革試點(diǎn)

為進(jìn)一步解綁這些束縛手腳的“細繩子”，《行動(dòng)方案》支持開(kāi)展相關(guān)試點(diǎn)和機制探索，尤其是在賦權改革試點(diǎn)單位免責機制、成果管理等方面提出探索性的操作舉措?！斗桨浮诽岬?，支持開(kāi)展相關(guān)試點(diǎn)，推動(dòng)有關(guān)單位開(kāi)展賦予科研人員職務(wù)科技成果所有權或長(cháng)期使用權試點(diǎn)，在建立相關(guān)制度、流程合規、相關(guān)負責人履行勤勉盡職義務(wù)、未謀取非法利益的前提下，對探索性的轉化行為不追究決策責任；對因政策變化而造成的程序問(wèn)題，允許對部分環(huán)節重新辦理；支持上海交通大學(xué)落實(shí)國家科技成果轉化專(zhuān)項改革試點(diǎn)實(shí)施方案。推動(dòng)開(kāi)展相關(guān)機制探索，在科技成果未有明確轉化意向之前，可將其視同科技資源進(jìn)行管理。

“2020年科技部等九部門(mén)提出的《賦予科研人員職務(wù)科技成果所有權或長(cháng)期使用權試點(diǎn)實(shí)施方案》，提出統籌推進(jìn)試點(diǎn)工作?！眲⑷簭┍硎?，上海交通大學(xué)作為試點(diǎn)單位之一，積極推進(jìn)賦權試點(diǎn)工作，在科技成果轉移轉化領(lǐng)導小組的統籌協(xié)調下，形成了協(xié)調一致的轉化工作機制，建立了流程清晰的成果轉化制度體系，采用轉化前和轉化中相結合的賦權方式，實(shí)施教師創(chuàng )業(yè)“陽(yáng)光化專(zhuān)項行動(dòng)”，形成了轉化人才培養體系和人才評價(jià)機制，完善資產(chǎn)管理措施，取得了較大的試點(diǎn)成效。2021年上半年，上海交通大學(xué)已經(jīng)將職務(wù)科技成果的所有權賦予科研人員數十項，完成教師創(chuàng )業(yè)項目10余家新設企業(yè)，轉化數量和金額相比往年同期有了較大的增長(cháng)幅度，極大激勵了廣大教師的轉化積極性，產(chǎn)生了良好的示范效應。

此外，《行動(dòng)方案》強調科技成果概念驗證，打通科技成果轉化的“最初一公里”。鼓勵科研事業(yè)單位籌資設立概念驗證基金，試點(diǎn)建立科技成果概念驗證引導資金，鼓勵投資機構、技術(shù)轉移機構等投資早期科技成果等。

豐富成果轉化主體

推動(dòng)國企科技成果權屬改革

強化企業(yè)創(chuàng )新主體地位，促進(jìn)各類(lèi)創(chuàng )新要素向企業(yè)集聚是《行動(dòng)方案》的重要內容。支持企業(yè)與高校開(kāi)展產(chǎn)學(xué)研合作，共建各類(lèi)合作基地；強化科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng )新資金、高新技術(shù)企業(yè)培育、科技小巨人工程等政策支持。

值得注意的是，《行動(dòng)方案》強調國企體制機制改革，包括推動(dòng)國企科技成果權屬改革等。

據上海市國資委二級巡視員邵珉介紹，近五年來(lái)，上海市國資委系統企業(yè)實(shí)施科技成果轉化項目15884個(gè)，技術(shù)轉讓交易合同金額45.22億元，實(shí)現新產(chǎn)品銷(xiāo)售收入37702億元，約80%的成果轉化項目集中在制造業(yè)企業(yè)，主要分布在新能源汽車(chē)、智能制造、新材料和人工智能等領(lǐng)域，并呈現出系統企業(yè)由技術(shù)引進(jìn)向技術(shù)輸出的變化趨勢。

　此次，《行動(dòng)方案》提出鼓勵國有企業(yè)加大科研投入力度，用好國資收益支持資金、在經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核中將創(chuàng )新投入視同于利潤等政策。健全成果轉化收益分配制度，積極穩妥推進(jìn)混合所有制企業(yè)員工持股和各類(lèi)股權激勵試點(diǎn)，推動(dòng)國企科技成果權屬改革，完善國有創(chuàng )投企業(yè)市場(chǎng)化運作實(shí)施細則。探索高?？萍汲晒鲀r(jià)入股形成的國有股權分類(lèi)管理制度，完善相關(guān)國有資產(chǎn)考核、退出機制。對在改革創(chuàng )新過(guò)程中勤勉盡職、未謀取非法利益的，出現符合容錯情形和條件且屬于容錯清單的行為，不做負面評價(jià)或進(jìn)行減責、免責。

來(lái)源：《中國高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)導報》