隨著(zhù)經(jīng)濟的發(fā)展，民營(yíng)中小企業(yè)已發(fā)展成為國家的重要支柱，在國家經(jīng)濟和社會(huì )生活方面都占有舉足輕重的地位。相應地，中小企業(yè)銀行融資問(wèn)題也日益凸出，成為相關(guān)各方都必須面對和研究的一個(gè)重要課題。筆者對中小企業(yè)的發(fā)展現狀、發(fā)展趨勢、融資特點(diǎn)及融資現狀和成因進(jìn)行了深入分析，并從中小企業(yè)自身、商業(yè)銀行、社會(huì )、政府幾方面分析、探討，提出中小企業(yè)、商業(yè)銀行和政府部門(mén)多方聯(lián)手解決中小企業(yè)銀行融資難、融資不暢的對策與建議，共同構建良好的中小企業(yè)銀行融資機制和環(huán)境。

　　一、中小企業(yè)發(fā)展現狀及發(fā)展趨勢

　　(一)中小企業(yè)發(fā)展現狀

　　在發(fā)達國家，中小企業(yè)占企業(yè)總數的97%，在社會(huì )就業(yè)和經(jīng)濟貢獻度方面都超過(guò)50%。目前,美國、日本等國都已經(jīng)把中小企業(yè)視為其經(jīng)濟發(fā)動(dòng)機和社會(huì )進(jìn)步的穩定器，將其提高到戰略地位發(fā)展。

　　在我國，中小企業(yè)也占有越來(lái)越重要的地位。目前，我國在工商部門(mén)注冊的中小企業(yè)已超過(guò)800萬(wàn)家,加上微小企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)則達到6000多萬(wàn)家，占全國企業(yè)法人總數的99%，其工業(yè)總產(chǎn)值、銷(xiāo)售收入、實(shí)現利稅和出口總額分別約占全國總量的60%、57%、40%和60%;其所提供的就業(yè)崗位占全國城鎮就業(yè)崗位總數的75%，轉移農村富余勞動(dòng)力占全國農村勞動(dòng)力的26.8%;在全社會(huì )固定資產(chǎn)投資構成中，中小企業(yè)投資占投資總量的65%，對國民經(jīng)濟GDP的貢獻率達63%，對工業(yè)增加值的貢獻率達74%，對全社會(huì )就業(yè)的貢獻率超70%。

　　(二)中小企業(yè)發(fā)展趨勢

　　與大企業(yè)、特大企業(yè)相比，中小企業(yè)在某些方面具有天然的優(yōu)勢：

　　一是創(chuàng )業(yè)優(yōu)勢。中小企業(yè)作為市場(chǎng)中的前沿群體,成立手續較為簡(jiǎn)單，一個(gè)人或者幾個(gè)人只要有少量啟動(dòng)資金，有創(chuàng )業(yè)精神，有抵御風(fēng)險的勇氣，就可以創(chuàng )辦小型企業(yè)。

　　二是數量?jì)?yōu)勢。中小企業(yè)作為經(jīng)濟發(fā)展的神經(jīng)末梢，是一個(gè)國家經(jīng)濟發(fā)展的基礎。他們數量龐大,相互依存又相互競爭，在競爭中又相互發(fā)展壯大,如今的許多大型企業(yè)就是由以前的中小企業(yè)發(fā)展而來(lái)。

　　三是創(chuàng )新優(yōu)勢。因為中小企業(yè)數量眾多，所以他們也面臨著(zhù)比大型企業(yè)更強烈的生存危機。為此，中小企業(yè)就不斷進(jìn)行創(chuàng )新，以求在競爭中立于不敗之地。在日本，50%以上的企業(yè)技術(shù)創(chuàng )新是由中小企業(yè)進(jìn)行的，大企業(yè)只完成其余的部分。

　　四是就業(yè)優(yōu)勢。一般說(shuō)來(lái)，中小企業(yè)，特別是小企業(yè)，是勞動(dòng)密集型企業(yè)，在增加就業(yè)方面的作用很大，等量的資金投入，中小企業(yè)可以比大型企業(yè)創(chuàng )造出更多的就業(yè)機會(huì )。

　　正因如此,從目前發(fā)展情況看，無(wú)論是在國內國外還是在省內省外，中小企業(yè)地位的重要性有進(jìn)一步加大的趨勢。

　　二、中小企業(yè)銀行融資現狀和成因

　　據國家統計局統計，截至2005年四季度，我國中小企業(yè)融資景氣指數不到80,80%以上的企業(yè)表示流動(dòng)資金狀況比較緊張或沒(méi)有變化,造成企業(yè)流動(dòng)資金持續緊張。

　　到2006年上半年,根據中國銀監會(huì )提供的數據，我國重要銀行業(yè)金融機構中小企業(yè)貸款余額2.64萬(wàn)億元，比年初增加1412億元;授信中小企業(yè)數量為77.86萬(wàn)戶(hù)，比年初增加1.59萬(wàn)戶(hù)。

　　考慮到中小企業(yè)戶(hù)數自然增長(cháng)因素,從全國范圍來(lái)看，中小企業(yè)貸款難因素并沒(méi)有得到很大緩解，中小企業(yè)融資困難的狀況依然嚴峻。中小企業(yè)銀行融資難是由多方面的原因共同造成的：

　　(一)中小企業(yè)自身方面

　　一是中小企業(yè)存在先天不足因素。中小企業(yè)規模小,有效資產(chǎn)不足，抵押擔保難落實(shí)，抗風(fēng)險能力較弱，以致出現銀行“慎貸”、“惜貸”、“恐貸”的現象。

　　二是中小企業(yè)財務(wù)管理水平不高。很多中小企業(yè)仍停留在家族式管理的層面上，財務(wù)管理不夠規范,信息不透明,增加了銀行對企業(yè)財務(wù)真實(shí)數據的審查難度，銀行經(jīng)營(yíng)面臨的風(fēng)險較大,增加了中小企業(yè)貸款難度。

　　三是部分中小企業(yè)信用法制觀(guān)念淡薄，信用觀(guān)念差，個(gè)別中小企業(yè)逃債、賴(lài)賬現象經(jīng)常發(fā)生，影響了中小企業(yè)整體的信用形象。

　　(二)商業(yè)銀行方面

　　一是現行銀行貸款體制不利于中小企業(yè)貸款融資。目前國有商業(yè)銀行貸款審批權限過(guò)于集中，貸款權限一般被上收到省分行一級甚至總行,基層行缺乏自主決策權，審批手續煩瑣、審批周期長(cháng),與中小企業(yè)用款時(shí)間急、頻率高、數額小的市場(chǎng)需求脫節，與其求貸意向錯位。

　　二是嚴格的信貸責任追究制度與貸款經(jīng)營(yíng)中的客觀(guān)風(fēng)險相悖。目前,防范信貸風(fēng)險、防止不良貸款產(chǎn)生成為銀行運營(yíng)的重要目標。各銀行責任風(fēng)險管理制度普遍強化，并且實(shí)行嚴格的責任追究制，制約了信貸人員營(yíng)銷(xiāo)貸款的積極性。

　　三是國有商業(yè)銀行放貸習慣對中小企業(yè)不利。商業(yè)銀行一般傾向于向大型企業(yè)、大型項目發(fā)放貸款。大型企業(yè)貸款量大，銀行的單位貸款成本相對較低;而中小企業(yè)申請的每筆貸款數額不大，但發(fā)放程序、經(jīng)辦環(huán)節，如調查、評估、監督等都與大型企業(yè)貸款大致相同，若貸款的中小企業(yè)數量增多，必然導致銀行的貸款單位交易成本和監督費用上升。在市場(chǎng)經(jīng)濟作用下，銀行出于利潤最大化的目的，傾向于向風(fēng)險小、利潤大的大型企業(yè)投放，而對中小企業(yè)“惜貸”。

　　(三)社會(huì )方面

　　一是社會(huì )總體信用環(huán)境還有待進(jìn)一步優(yōu)化。一些地方?jīng)]有建立起規范的授信體系,全社會(huì )共同營(yíng)造良好的信用氛圍不濃，中小企業(yè)信貸風(fēng)險較大。

　　二是法院對銀行債權的保護能力低，銀行在依法維護金融債權的過(guò)程中，費用高、成本大、執行難，“贏(yíng)了官司輸了錢(qián)”的現象多次發(fā)生，加劇了銀行“恐貸”心理。

　　三、進(jìn)一步發(fā)展中小企業(yè)銀行融資的建議和對策

　　(一)中小企業(yè)方面

　　一是要苦練內功，走發(fā)展之路。要提高自己的銀行融資能力，中小企業(yè)必須練好內功，以自身實(shí)力改變商業(yè)銀行眼中的資信差、風(fēng)險大的觀(guān)點(diǎn)。

　　首先要建立現代企業(yè)制度，規范內部管理。要在經(jīng)營(yíng)體制和管理方式方面向現代企業(yè)靠近，國有中小企業(yè)要實(shí)行積極的退出戰略，走重組改制之路;民營(yíng)中小企業(yè)要引導資本社會(huì )化,改變家族式管理方式，健全各項制度，尤其是財務(wù)制度，規范財務(wù)管理，滿(mǎn)足自己在貸款融資中的銀行信息需求。

　　其次是要加強員工培訓，提高團隊管理能力。商業(yè)銀行在貸款時(shí)，十分注重企業(yè)的發(fā)展潛力、管理水平，特別是團隊管理能力。提高人的綜合素質(zhì)，將極大改變中小企業(yè)在商業(yè)銀行的形象。

　　再次要強化信用管理。中小企業(yè)要注重自身信譽(yù)的積累,走誠信融資之路。中小企業(yè)要立足長(cháng)遠,增強財務(wù)信息真實(shí)性,按時(shí)償還銀行貸款,放棄惡意失信的行為，樹(shù)立起守信用、重履約的良好形象。

　　二是要拓寬融資視野，走多元化融資之路。在現階段，中小企業(yè)不能把融資希望完全寄托在貸款和銀行方面，而應該放大融資的視角，走多元化融資之路。如變賣(mài)資產(chǎn)、利用應收帳款抵押和讓收融資、適當出售企業(yè)股份、吸納新資本融資、職工持股式集資等，開(kāi)拓內源性融資;開(kāi)展租賃融資、借用他人信用融資、典當、權證質(zhì)押貸款，廣結外源;此外，條件成熟的中小企業(yè)，還可嘗試利用國際資源融資和尋求戰略性私募融資。

　　(二)商業(yè)銀行方面

　　一是要適當放權，降低貸款準入門(mén)檻。商業(yè)銀行要切實(shí)深入實(shí)際,成立中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)部門(mén)，針對不同地區的經(jīng)濟特點(diǎn)、市場(chǎng)完善程度和發(fā)展趨勢，改進(jìn)貸款授權授信制度，下放貸款審批權限,簡(jiǎn)化審批程序，為中小企業(yè)提供方便快捷的優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

　　二是要進(jìn)行信貸創(chuàng )新。對中小企業(yè)貸款，商業(yè)銀行在擔保形式上，除傳統的土地、房產(chǎn)抵押以及第三方擔保外，積極試辦無(wú)形資產(chǎn)抵押貸款、動(dòng)產(chǎn)抵押貸款、倉單質(zhì)押貸款、應收帳款質(zhì)押貸款、個(gè)人委托貸款、自然人擔保貸款、企業(yè)聯(lián)?；ケＹJ款、企業(yè)專(zhuān)利權質(zhì)押貸款，并合理確定貸款期限，為中小企業(yè)融資擴大選擇范圍。

　　三是完善中小企業(yè)信貸的合理定價(jià)機制。商業(yè)銀行應按照中小企業(yè)貸款的風(fēng)險水平、籌資成本、貸款項目收益率、資本回報率等綜合因素，實(shí)行差別利率和浮動(dòng)管理,利率由過(guò)去的“千戶(hù)一價(jià)”向“一戶(hù)一價(jià)”轉變，激活市場(chǎng)，以市場(chǎng)之手激發(fā)商業(yè)銀行分支機構發(fā)展中小企業(yè)貸款的積極性和興趣。

　　四是建立責任追究機制和考核激勵的平衡機制。對中小企業(yè)貸款，商業(yè)銀行一方面問(wèn)責要區分主觀(guān)原因和客觀(guān)原因，避免一味的“不良則究”;另一方面，要科學(xué)考核和激勵信貸營(yíng)銷(xiāo)人員,責權利對等，最大限度地調動(dòng)信貸人員營(yíng)銷(xiāo)中小企業(yè)貸款的積極性，為中小企業(yè)貸款發(fā)展奠定基礎。

　　(三)政府部門(mén)方面

　　一是進(jìn)一步開(kāi)放金融市場(chǎng)，引入中小銀行競爭機制?？傮w看,目前國內銀行業(yè)貸款營(yíng)銷(xiāo)競爭并不激烈，部分地區特別是縣域經(jīng)濟,信貸市場(chǎng)基本被1-3家金融機構壟斷，中小企業(yè)尋貸無(wú)門(mén)。當前，國家主管部門(mén)應加大新的中小銀行、地方區域性銀行、民營(yíng)銀行金融牌照發(fā)放力度，強化金融市場(chǎng)競爭，為中小企業(yè)貸款融資增加有效渠道。

　　二是優(yōu)化融資環(huán)境。政府部門(mén)要積極創(chuàng )建“金融安全區”。在城鄉國有、集體企業(yè)的改制過(guò)程中，政府應允許金融部門(mén)參與企業(yè)改制過(guò)程,防止企業(yè)借改制之機逃廢銀行債務(wù)。要加大執法力度，強化對金融債權的維護。同時(shí)，要建立健全中小企業(yè)征信系統，及時(shí)向社會(huì )各界公布所有企業(yè)信用狀況，建立企業(yè)失信的懲罰機制。

　　三是要完善中小企業(yè)擔保體系。第一，要建立區縣一級的信貸擔保機構。政府部門(mén)要結合中小企業(yè)的分布特點(diǎn)，加快區縣一級信貸擔保體系的建設，從制度上為銀行規避金融風(fēng)險、切實(shí)解決中小企業(yè)貸款難問(wèn)題。同時(shí)，要鼓勵建立商業(yè)化運作的中小企業(yè)信貸擔保機構，由政府從政策上給予一定支持和優(yōu)惠。第二，建立擔保機構資本金補充制度。目前，絕大多數的擔保機構都是政府出資建立的，以政策性扶持中小企業(yè)貸款融資為主要經(jīng)營(yíng)目的，依靠自身經(jīng)營(yíng)擴充資本能力，要求政府有關(guān)部門(mén)設立資本金補償機制是十分必要的。