為貫徹落實(shí)《國家“十二五”科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規劃》，推進(jìn)科技計劃和科研經(jīng)費管理制度改革，充分發(fā)揮項目（課題）承擔單位在國家科技計劃以及國家科技重大專(zhuān)項過(guò)程管理中的組織、協(xié)調、服務(wù)和監督作用，保障國家科技計劃順利實(shí)施，提出如下意見(jiàn)。

   一、充分認識加強項目（課題）承擔單位法人責任的重要意義

   1. 進(jìn)一步發(fā)揮項目（課題）承擔單位的法人作用是加強科技計劃管理的必然要求。“十一五”以來(lái)，國家科技計劃管理改革深入推進(jìn)，明確項目實(shí)施各方責任，賦予課題組科研自主權，有效調動(dòng)了科研人員的積極性和創(chuàng )造性，在保障國家科技計劃任務(wù)完成，促進(jìn)科技成果產(chǎn)出和轉化應用方面發(fā)揮了重要作用。隨著(zhù)我國經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展對科技需求的持續增加，科研規模日益擴大，課題承擔單位日趨多元，創(chuàng )新復雜程度不斷提高，對科研活動(dòng)的組織管理提出了新的更高要求。面對新形勢，進(jìn)一步完善國家科技計劃管理責任體系、強化計劃項目（課題）過(guò)程管理的需求十分迫切。法人單位作為國家科技計劃項目（課題）管理的重要環(huán)節，在了解項目研發(fā)信息、把握項目進(jìn)度、加強資源整合、組織協(xié)調和服務(wù)于項目實(shí)施等方面具有優(yōu)勢。加強國家科技計劃的組織管理，要進(jìn)一步推進(jìn)國家科技計劃項目（課題）過(guò)程管理重心下移，增強承擔單位法人責任，明晰項目（課題）研究和管理各方的責權關(guān)系，保障項目（課題）任務(wù)順利完成。

    二、明確加強項目（課題）承擔單位法人責任的總體要求

   2. 進(jìn)一步加強承擔單位法人責任，就是堅持以人為本，把保障科研活動(dòng)順利進(jìn)行作為計劃管理工作的根本出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，積極引導和鼓勵項目（課題）承擔單位按照服務(wù)支撐與管理監督并重的基本原則，加強申報立項階段的組織和指導，加強預算編制階段的咨詢(xún)和服務(wù)，加強組織實(shí)施階段的協(xié)調和支撐，加強經(jīng)費使用過(guò)程中的審核和監督，加強結題驗收階段的檢驗和凝練，加強計劃成果的應用推廣和產(chǎn)業(yè)化，切實(shí)提高國家科技計劃項目管理的科學(xué)化水平。

    3. 進(jìn)一步加強項目（課題）承擔單位法人責任的根本目的，就是要充分調動(dòng)項目（課題）研究和管理各方積極性。要通過(guò)加強承擔單位法人責任，進(jìn)一步改進(jìn)科研活動(dòng)的氛圍和環(huán)境，優(yōu)化科研力量布局和科技資源配置，充分調動(dòng)和發(fā)揮承擔單位和科研人員的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng )造性；進(jìn)一步建立和完善國家科技計劃責任機制，強化計劃過(guò)程管理，提升財政資金使用效益；進(jìn)一步促進(jìn)計劃統籌和成果集成，推動(dòng)科技成果向現實(shí)生產(chǎn)力轉化。

   三、健全立項機制，發(fā)揮法人單位在項目申報立項階段的組織協(xié)調作用

   4. 科技管理部門(mén)積極支持科研單位面向國家戰略和經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展需求，組織申報項目?？蒲袉挝粦Y合本單位學(xué)科建設、基礎研究和技術(shù)進(jìn)步與創(chuàng )新需求，協(xié)調組織本單位以及相關(guān)合作單位的優(yōu)勢科研力量共同參與，合理配置研發(fā)資源。

   5. 各科研單位應按照國家科技計劃管理辦法要求，結合項目（課題）研究開(kāi)發(fā)任務(wù)的特點(diǎn)和實(shí)際需要，協(xié)助本單位科技人員共同完成項目申請書(shū)、經(jīng)費預算書(shū)等申報材料的填報工作，認真做好咨詢(xún)服務(wù)和審核把關(guān)。

   四、加強過(guò)程管理，發(fā)揮法人單位在項目實(shí)施階段的指導服務(wù)作用

   6. 承擔單位要依據國家科技計劃項目任務(wù)書(shū)或合同的約定條款，合理配置單位研發(fā)資源，為項目（課題）實(shí)施提供實(shí)驗室、研究?jì)x器等必要的條件保障，促進(jìn)項目（課題）間資源的開(kāi)放共享。行政事業(yè)單位使用課題經(jīng)費形成的固定資產(chǎn)屬于國有資產(chǎn)，應將其納入單位固定資產(chǎn)賬戶(hù)進(jìn)行核算與管理，行使使用權、經(jīng)營(yíng)權及收益權。企業(yè)法人使用課題經(jīng)費形成的固定資產(chǎn)，按照《企業(yè)財務(wù)通則》等規章制度執行。

   7. 各級科技管理部門(mén)要充分依靠承擔單位，加強項目（課題）的過(guò)程管理。承擔單位要根據項目（課題）合同書(shū)要求，督促科研人員按進(jìn)度完成項目（課題）實(shí)施，并及時(shí)向項目組織單位或計劃主管部門(mén)報告項目（課題）執行情況、經(jīng)費到位及使用情況等。

   8. 依據計劃管理辦法，承擔單位應在充分聽(tīng)取項目（課題）負責人意見(jiàn)并做必要論證的基礎上，對本單位承擔項目（課題）的技術(shù)路線(xiàn)、經(jīng)費預算和主要研究人員變動(dòng)等事項提出調整建議。

   9. 承擔單位要加強科研規范和倫理道德教育，嚴肅調查處理科研不端行為，為計劃實(shí)施創(chuàng )造良好環(huán)境。

   五、規范經(jīng)費管理，發(fā)揮法人單位在經(jīng)費使用中的審核監督作用

   10. 承擔單位應根據國家科技計劃經(jīng)費管理辦法，建立健全經(jīng)費管理制度，完善內部控制和監督制約機制，認真行使經(jīng)費管理、審核和監督權，對本單位使用、外撥項目（課題）經(jīng)費情況實(shí)行有效監管。

   11. 承擔單位應根據國家科技計劃經(jīng)費管理辦法，按照項目（課題）預算中核定的金額，與合作單位共同安排好間接費用支出。間接費用中的績(jì)效支出要充分尊重課題負責人的意見(jiàn)，注重發(fā)揮對一線(xiàn)科研人員的激勵作用，由承擔單位按照國家工資津補貼政策統籌安排。

   12. 承擔單位應在經(jīng)費管理使用方面為科研人員提供必要的政策咨詢(xún)、培訓支撐等相關(guān)服務(wù)，確保項目（課題）經(jīng)費支出符合國家財政資金的使用要求，提高經(jīng)費使用效益，有效促進(jìn)科研活動(dòng)開(kāi)展。

   六、完善成果管理，發(fā)揮法人單位在項目驗收階段的統籌集成作用

   13. 承擔單位應根據國家相關(guān)法規，鼓勵和引導本單位科研人員加強項目（課題）知識產(chǎn)權保護、管理和運用，并采取切實(shí)措施，加快國家科技成果的應用推廣和產(chǎn)業(yè)化。對項目（課題）實(shí)施過(guò)程中產(chǎn)生的研究成果應及時(shí)采取知識產(chǎn)權保護措施，依法取得相關(guān)知識產(chǎn)權，并保障研究人員的合法權益。

   14. 承擔單位應按照有關(guān)國家科技計劃管理辦法和項目（課題）任務(wù)書(shū)要求，及時(shí)提醒和督促項目（課題）負責人做好驗收準備，并認真審核驗收材料。承擔單位要高度重視項目（課題）經(jīng)費審計和檢查驗收的意見(jiàn)建議，及時(shí)制定和落實(shí)整改措施。

   15. 承擔單位應按照要求落實(shí)國家科技報告制度，做好項目（課題）執行過(guò)程中產(chǎn)生的信息和數據管理工作，及時(shí)提交相關(guān)部門(mén)匯交共享。承擔單位應建立健全科研文件材料的形成、整理和歸檔制度，確保國家科技計劃項目（課題）歸檔文件的完整、準確和系統。

   七、加強制度建設，提升項目（課題）承擔單位管理能力與服務(wù)水平

   16. 承擔單位應按照國家科技計劃項目（課題）管理要求，建立健全完善內部科研管理制度，加強科研管理機構和隊伍建設，提升國家科技計劃項目（課題）管理的科學(xué)化水平。

   17. 承擔單位應依據國家科技管理相關(guān)法規，建立健全有利于提升科研水平和確保公平公正的決策機制，充分尊重科研自主權，合理安排工作，合理分配資源，保證科研人員的時(shí)間投入，有效運用獎懲措施，充分保護、調動(dòng)和發(fā)揮科研人員積極性。

   八、強化激勵引導，營(yíng)造有利于法人單位發(fā)揮作用的良好環(huán)境

   18. 科技部將會(huì )同有關(guān)部門(mén)，適時(shí)對法人單位承擔國家科技計劃項目（課題）實(shí)施情況進(jìn)行績(jì)效評估，并將評估結果作為后續經(jīng)費撥付的重要依據。對在國家科技計劃項目（課題）管理中表現突出的法人單位，及時(shí)給予表彰。

   19. 科技部將加快建設國家科技計劃信用管理系統，科學(xué)記錄、管理和評價(jià)承擔單位信用信息，據此作為評價(jià)研發(fā)基礎的重要指標。信用優(yōu)良的承擔單位，優(yōu)先考慮參與國家科技計劃和國家創(chuàng )新基地建設。

   20. 對于拒不履行項目（課題）任務(wù)書(shū)中的約定責任造成一定損失，以及違規操作甚至存在科研不端行為的項目（課題）承擔單位，一經(jīng)查實(shí)，視情節輕重采取通報批評、停止撥款、撤銷(xiāo)項目（課題）直至取消其1-3年項目申報資格的處罰措施。

   21. 各國家科技計劃將依據本意見(jiàn)要求，結合計劃定位，對計劃項目（課題）任務(wù)書(shū)的格式和內容進(jìn)行調整完善，明確承擔單位在項目（課題）實(shí)施過(guò)程中的具體權利和責任。